Betriebliche Alters­vorsorge

Attraktive Betriebsrente von Arbeitgeber & Staat

Über den Chef fürs Alter vorsorgen: Arbeitnehmer erhalten eine lukrative Förderung zum Aufbau einer Betriebsrente. Hier erfahren Sie alles über die betriebliche Altersversorgung.

Betriebliche Altersvorsorge: Besprechung im Büro
Frau trinkt Kaffee in Ihrem Büro

Ihre Vorteile

Das macht die betriebliche Altersvorsorge so sinnvoll

Betriebliche Altersvorsorge (bAV) bedeutet, eine Zusatzrente gemeinsam mit dem Arbeitgeber aufzubauen – plus staatliche Förderung! Sie selbst, Ihr Arbeitgeber und der Staat zusammen sorgen für sorgenfreien Ruhestand.

  • Die Entgeltumwandlung: Sie haben ein Recht auf diese Rente

    Arbeitnehmer können vom Arbeitgeber verlangen, dass er Teile ihres Gehalts in einen Anspruch auf betriebliche Altersversorgung umwandelt. Das ist die sogenannte „Entgeltumwandlung“. Bietet der Arbeitgeber bereits eine bAV an, gilt: Mitmachen!

  • Steuer- und sozialversicherungsfreie Beiträge

    Der Staat beteiligt sich bis zur Hälfte an den Sparbeiträgen. Für Beträge bis zu 302 € im Monat fallen keine Sozial- und Einkommenssteuerabgaben an, bis zu 604 € keine Einkommenssteuer. Hinzu kommt die Beteiligung des Arbeitgebers.

  • Attraktiv für alle mit Aussicht auf geringe gesetzliche Rente

    Eine bAV lohnt sich für alle. Besonders aber für jene, die mit wenig gesetzlicher Rente rechnen müssen. Das sind oft Personen mit niedrigem Verdienst, die hiermit ein wichtiges zusätzliches Polster schaffen können.

  • Die bAV hat auch Vorteile für den Arbeitgeber

    Sie sind Unternehmer? Arbeitgebern bietet die betriebliche Altersvorsorge eine Möglichkeit, Mitarbeiter zu binden.

  • Entspannt in den Ruhestand

    Wer mit einer bAV vorsorgt, hat später gut lachen. Allein auf die gesetzliche Rentenversicherung zu bauen, hat oft die viel zitierte Rentenlücke – also einen großen Unterschied zwischen letztem Nettogehalt und gesetzlicher Rente zur Folge.

Rechenbeispiel bAV: Viel Vorsorge für wenig Geld

So beteiligen sich Staat und Arbeitgeber

115 € in die Altersvorsorge investieren – nur 56 € selbst bezahlen: Insgesamt fließen bei einem 42-jährigen Arbeitnehmer mit 2.500 € Bruttogehalt im Monat (Steuerklasse 1) 115 € in die Altersvorsorge.

Bruttogehalt

2.500 €

Monatlicher Beitrag inkl. Arbeitgeberanteil

115 €

Nettoeinkommen

= 1.692 €

Nettoaufwand monatlich

56 €1

Stand: Juli 2024

1 Berücksichtigt wurde ein Beitrag zur Krankenversicherung von 14,6 % zzgl. durchschnittlicher Zusatzbeitrag von 1,7 %, zur Pflegeversicherung von 3,4 % sowie der Kinderlosenzuschlag von 0,6 %. Kirchensteuer 8 %.

Unsere Leistungen

Flexibel, individuell, krisensicher: Die Leistungen unserer bAV

Felsenfest und individuell: Mit einer betrieblichen Altersvorsorge denken Arbeitnehmer heute schon an den eigenen Ruhestand und bessern die gesetzliche Rente auf.

  • Attraktive Altersleistung

    Lebenslange Rente, Kapitalauszahlung oder die Kombination aus beidem: Sie entscheiden selbst, auf welche Art Ihre Altersleistung ausgezahlt wird.

  • Individuell erweiterbar

    Starke Leistungen für Sie: Wichtiger Todesfall- und Berufsunfähigkeitsschutz sind individuell einschließbar.

  • Auch mit reinem BU-Schutz abschließbar

    Mit der selbstständigen Berufsunfähigkeits-Direktversicherung stehen Ihnen die starken Leistungen unserer Berufsunfähigkeitsversicherung in allen Fällen zur Seite.

  • Alle Stärken unserer Genius Vorsorge

    Die Württembergische bietet mit der Genius Vorsorge eine Vorsorgemöglichkeit für jeden Anleger-Typ – von chancenorientiert bis konservativ.

  • Flexibilität bei Arbeitgeberwechsel

    Sie können Ihre Versicherung bzw. die darin angesammelten Mittel zu Ihrem nächsten Arbeitgeber mitnehmen oder auf Wunsch mit privaten Beiträgen fortführen.

  • Die bAV ist krisensicher

    Die Leistungen Ihrer bAV werden bis zu gewissen Obergrenzen nicht auf die Grundsicherung angerechnet. Zusätzlich ist Ihre bAV vor Insolvenz des Arbeitgebers geschützt; das ist Altersvorsorge in krisensicher.

Die Entgeltumwandlung lohnt sich

Mit nur 56 € in die Altersvorsorge investieren

Diese Leistungen kann ein 42-jähriger Arbeitnehmer bei einem monatlichen Beitrag von 115 € ab 67 über die bAVKomfort der Württembergischen erreichen. (80 % Beitragsgarantie bei Rentenbeginn)

Monatliche lebenslange RenteEinmaliges Kapital

Garantiert

Diese Leistungen sind garantiert. Sie erhöhen sich um nicht garantierte Überschüsse.

102 €

40.848 €

Gesamt 2

314 €

125.303 €

2 Tarif ARHX der Württembergische Lebensversicherung AG. 80 % Beitragsgarantie und Garantieplan. Rentengarantiezeit 24 Jahre. Überschuss-System nach Rentenbeginn: Rentenerhöhung. Versicherungsbeginn 01.12.2024. Die angenommene Wertentwicklung der Fondsanteile beträgt 4 %.

Unsere Wege, die bAV umzusetzen und für wen welcher Durchführungsweg sinnvoll ist

Sich mit der Chefin oder dem Chef über die bAV zu unterhalten, lohnt sich für so gut wie alle Mitarbeiter: Wir zeigen Ihnen die verschiedenen Durchführungswege der bAV.

  • Arbeitnehmer können mit der Direktversicherung für ihre Rente vorsorgen und Arbeitgeber haben die Möglichkeit, eine Betriebsrente für ihre Mitarbeiter zu bezuschussen oder sogar ganz zu finanzieren.

    Die Direktversicherung lohnt sich für:

    • Unbefristet angestellte Mitarbeiter mit und ohne Familie
    • Geringfügig Beschäftigte
    • Teilzeitkräfte
    • Auszubildende
    • Angestellte mit einem befristeten Arbeitsvertrag
  • Die „rückgedeckte“ Unterstützungskasse ist der optimale Durchführungsweg für gut verdienende…

    • Führungskräfte
    • Experten
    • Geschäftsführer

    Unsere Unterstützungskasse bietet hohe Leistungen bei Eintritt in den Ruhestand und zur Absicherung der Hinterbliebenen.

  • Über die Pensionszusage, oft auch Direktzusage genannt, werden hohe Altersvorsorgen erreicht. Die abgeschlossene Versicherung enthält dabei Garantieleistungen, die mindestens gezahlt werden. Besonders wichtig ist die Pensionszusage für:

    • Gutverdienende Führungskräfte
    • Gesellschafter-Geschäftsführer

Häufige Fragen

Vorsorge, die zählt: Alles über die betriebliche Altersversorgung

Bei der bAV ziehen Unternehmen, Staat und Arbeitnehmer an einem Strang. Aber was passiert mit der bAV bei einer Kündigung? Und können Sie eine bAV einfach so von Ihrem Chef verlangen?

  • Ihre erreichten Betriebsrentenansprüche bleiben Ihnen auch bei einer Kündigung erhalten. Sie können die Versicherung oder die darin angesammelten Mittel zu Ihrem nächsten Unternehmen mitnehmen (das nennt man die „Portabilität“ der betrieblichen Versorgung). Sie können sie aber auch selbst übernehmen und auf Wunsch mit privaten Beiträgen fortführen.

  • Mit Ihrer Chefin oder dem Chef über die betriebliche Altersversorgung zu verhandeln ist für die allermeisten Angestellten gar nicht notwendig. Diese Gruppen haben gesetzlichen Anspruch auf eine betriebliche Altersvorsorge durch Entgeltumwandlung:

    • Unbefristet angestellte Mitarbeiter
    • Geringfügig Beschäftigte
    • Teilzeitkräfte
    • Auszubildende
    • Angestellte mit einem befristeten Arbeitsvertrag
    • Geschäftsführer
  • Das ist ein Versicherungsvertrag, den der Arbeitgeber für seinen Mitarbeiter abschließt. Versicherungsnehmer ist bei diesem Durchführungsweg also der Arbeitgeber, versicherte Person ist der Arbeitnehmer. Die Versicherungsleistungen stehen dem Arbeitnehmer bzw. seinen Hinterbliebenen zu – sie sind als versorgte Personen bezugsberechtigt. Dieses Bezugsrecht ist bei einer Direktversicherung mit Entgeltumwandlung sofort unwiderruflich. Die Direktversicherung ist im Betriebsrentengesetz (BetrAVG) in § 1 b Abs. 2 geregelt.

  • Hierfür kommen Ehegatten, Lebenspartner einer eingetragenen Lebenspartnerschaft, unter bestimmten Voraussetzungen auch Lebensgefährten sowie Kinder im Sinne der Kindergeldregelungen in Betracht.

    Sind zum Zeitpunkt des Todes der versicherten Person keine der beschriebenen Hinterbliebenen vorhanden, sind Ihre Erben unwiderruflich für die Zahlung eines Sterbegeldes bezugsberechtigt. Das Sterbegeld ist begrenzt auf den steuerlich anerkannten Höchstbetrag der gewöhnlichen Beerdigungskosten. Zur Zeit sind dies einmalig 8.000 Euro.

  • Pensionsfonds bietet die Württembergische nicht an. Diese sind vor allem im englischsprachigen Raum verbreitet.

    Bei Pensionsfonds werden Beiträge in die bAV am Aktienmarkt angelegt, um dessen Renditechancen nutzen zu können. Allerdings ergeben sich daraus auch höhere Risiken, da die Kurse am Aktienmarkt zum Teil stark schwanken.

  • Sie erhalten die zugesagten Leistungen aus der betrieblichen Altersversorgung ein Leben lang - auch wenn Sie 100 Jahre und älter werden.

  • Die zugesagten Leistungen können Sie zum vorgemerkten Rentenbeginn (im Regelfall 65 oder 67 Jahre) in Anspruch nehmen. Sie können den Rentenbeginn bis zu 5 Jahre vorverlegen oder bis zum 85. Lebensjahr aufschieben. Bei der Direktversicherung können Sie dies in der Regel frei entscheiden.

    Anstelle einer Rente können Sie sich auch für eine einmalige Kapitalauszahlung entscheiden.

  • Ihre Betriebsrente ist Ihnen sicher. Sie fällt nicht in die Insolvenzmasse des Arbeitgebers. Aufgrund des unwiderruflichen Bezugsrechts erhalten Sie die Leistungen bei Fälligkeit direkt vom Versicherer.

  • Nein. Bei Entgeltumwandlung sind Sie von Beginn an unwiderruflich bezugsberechtigt auf sämtliche Vertragsleistungen. Ihre Versorgung ist von Beginn an unverfallbar.

  • Die erreichte Versorgung bleibt Ihnen erhalten und wird in der Ansparphase nicht auf das Bürgergeld angerechnet. Sie können die bisher über Entgeltumwandlung finanzierte Versorgung mit privaten Mitteln weiterzahlen oder beitragsfrei stellen.

    Im Falle einer Beitragsfreistellung kann ein Vertrag innerhalb von 3 Jahren wieder aufgenommen und fortgeführt werden.

  • Sie können die bisher über Entgeltumwandlung finanzierte Versorgung mit privaten Mitteln weiterzahlen oder beitragsfrei stellen. Im Falle einer Beitragsfreistellung kann der Vertrag innerhalb von 3 Jahren wieder aufgenommen und fortgeführt werden.

  • Die Leistungen aus der Direktversicherung oder Pensionskasse sind gemäß § 22 Nr. 5 EStG mit Ihrem individuellen Steuersatz als Rentner zu versteuern. Ihr Vorteil: Dieser ist meist deutlich niedriger als Ihr aktueller Steuersatz.

    Die fälligen Versicherungsleistungen unterliegen, wenn Sie Mitglied einer gesetzlichen Krankenkasse sind, der Versicherungspflicht in der Kranken- und Pflegeversicherung der Rentner.

    Der privaten Rentenversicherung in der Steuererklärung haben wir einen eigenen Ratgeber gewidmet.

  • Steuerlich (§ 3 Nr. 63 EStG) werden die Direktversicherung und die Pensionskasse gefördert:

    • 8 Prozent der jeweiligen Beitragsbemessungsgrenze in der allgemeinen Rentenversicherung können steuerfrei in eine Direktversicherung oder Pensionskasse investiert werden. In 2024 sind dies 7.248 Euro. Parallel gezahlte pauschal versteuerte Beiträge (§40 b EStG) werden angerechnet, d.h. reduzieren den maximal möglichen Beitrag.
    • Die Beiträge in Höhe von 4 Prozent der jeweiligen Beitragsbemessungsgrenze sind außerdem sozialversicherungsfrei. Darüber hinaus gehende Beiträge sind sozialversicherungspflichtig.
    • Die Steuer- und Sozialversicherungsersparnis finanziert schon einen Teil der Beiträge. So erhalten Sie für wenig Nettoaufwand viel Vorsorge.
  • Eine Pensionskasse ist ein Lebensversicherungsunternehmen, das ausschließlich betriebliche Altersvorsorge betreibt. Dabei schließt der Arbeitgeber mit der Pensionskasse, ähnlich der Direktversicherung, für seinen Mitarbeiter einen Versicherungsvertrag ab. Die Württembergische bietet die bAV per Pensionskasse nicht an.

    Versicherungsnehmer ist der Arbeitgeber, versicherte Person der Arbeitnehmer. Die Versicherungsleistungen stehen dem Arbeitnehmer bzw. seinen Hinterbliebenen zu. Dieses Bezugsrecht ist bei einer Pensionskassenversorgung mit Entgeltumwandlung sofort unwiderruflich. Die Pensionskasse ist im Betriebsrentengesetz (BetrAVG) in § 1 b Abs. 3 geregelt.

Gut zu wissen

Versicherungsthemen einfach erklärt

  • Mann sitzt vor einem Laptop und berechnet etwas auf einem Taschenrechner

    Mit einer privaten Altersvorsorge können Sie Ihre gesetzliche Rente aufbessern. Doch was ist dabei steuerlich zu beachten? Wir zeigen Ihnen, ob Sie Ihre Beiträge steuerlich geltend machen können und wie die Besteuerung im Rentenalter aussieht.

  • Junge Frau sitzt lächelnd vor einem Laptop

    Das Versprechen: Rente bis ans Lebensende. Die Realität? Einige Experten raten von der privaten Rentenversicherung ab. Die Zinsen sanken jahrelang, erholen sich aktuell leicht. Lohnt sie sich für Sie? Und wenn ja, welches Rentenmodell?

  • Junge Frau sitzt lächelnd vor einem Laptop mit einem Kaffee

    Die gesetzliche Rente ist eine Grundversorgung für die Zeit nach Ihrem Berufsleben. Sie müssen selbst zusätzlich vorsorgen, um Ihren geschaffenen Lebensstandard zu halten.

  • Ein Rentnerpaar auf der Couch

    In den Medien wird oft davor gewarnt und das leider zu Recht: Durch die Rentenlücke werden in Zukunft viele Pensionäre mit weniger Geld auskommen müssen. Doch was genau verbirgt sich hinter dem Begriff und wie hoch ist die Lücke wirklich?

  • Modernes Gebäude mit viel Glas und begrünter Fassade

    Ein Sprichwort behauptet, mancherorts liege das Geld förmlich auf der Straße. Dem ist natürlich nicht so, doch ein Investment in die ganz buchstäblich gemeinte Straße ist bei einem sogenannten alternativen Investment ein nicht so abwegiger Gedanke.

Für Arbeitgeber: Durchführungswege der bAV

Mit der bAV tun Sie etwas für Ihre Mitarbeiter und sich selbst

Sie sind Arbeitgeber? Unsere betriebliche Altersversorgung gibt es in drei verschiedenen Umsetzungswegen, maßgeschneidert für Ihre Belegschaft.

Downloads

Für alle, die noch viel vorhaben

Weitere Informationen

Versicherungsbedingungen

Die hier dargestellten Bedingungen sind nur für die derzeit aktuellen Tarife gültig. Für bestehende Verträge können ggf. abweichende Bedingungen gelten, die Sie bei Vertragsabschluss erhalten haben.

Rechtliche Informationen

Nachhaltigkeits­bezogene Offenlegungen

Wir beziehen bei unseren Finanzprodukten neben wirtschaftlichen Aspekten auch verstärkt ökologische und soziale Merkmale mit ein. Die verschiedenen Produkte haben dabei unterschiedliche Ausprägungen:

KlassikClever und IndexClever investieren in unser Sicherungsvermögen gemäß Versicherungsaufsichtsgesetz. Bei Investitionsentscheidungen, die wir für das Sicherungsvermögen vornehmen, berücksichtigen wir ökologische und soziale Kriterien.

Genius hat unterschiedliche Anlageoptionen, mit denen die Kapitalanlage aktiv mitgestaltet werden kann. Wir bieten dafür qualitativ hochwertige und vielseitige Investmentfonds mit unterschiedlicher nachhaltiger Ausprägung an.

Bei bAVKomfort investieren Sie in unser Sicherungsvermögen gemäß Versicherungsaufsichtsgesetz sowie in die qualitativ hochwertige Investmentfonds. Bei Investitionsentscheidungen berücksichtigen wir ökologische und soziale Kriterien.

Weitere Informationen zur Nachhaltigkeit
Sicher sein beginnt mit einem Hallo

Und macht jederzeit ein gutes Gefühl. Was möchten Sie wissen?

Das haben sich Andere angesehen

Rundum abgesichert in den Ruhestand

Versicherung finden

Unsere Services

Direkt zu unseren Services und Kontaktmöglichkeiten

Ihre Daten und Services immer griffbereit: In unserem Kundenportal